Департамент экономического развития Дубая оштрафовал 148 компаний, работающих на территории Эмирата, за непредоставление информации о бенефициарном владельце в срок до 30 июня 2021 года. Нарушители заплатят штрафы в размере 15 тысяч дирхамов.

Перед тем, как применить дисциплинарные взыскания, департамент провел масштабную кампанию в СМИ и на цифровых платформах для информирования общественности. Кампания рассказала о важности регистрации компаниями данных о бенефициарных владельцах в коммерческом реестре, как того требует решение Кабинета министров ОАЭ № 58 от 2020.

Конечный бенефициарный владелец – это лицо, которое прямо или косвенно владеет компанией и контролирует ее. Лица, владеющие не менее 25% акций и правом голоса в компании, или лица, обладающие полномочиями увольнять и назначать большинство директоров компании, должны рассматриваться как конечные бенефициары.

Данные о конечных бенефициарных владельцах на территории ОАЭ должны разгласить 513 тысяч нефинансовых предприятий, регулируемых 38 лицензирующими органами. Новые правила обеспечивают финансовую прозрачность в отношении владения бизнесом для более эффективной борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Закон о конечных бенефициарных владельцах ОАЭ должен пресечь отмывание денег и финансирование терроризма. Новый регламент распространяется на материковые компании и организации, инкорпорированные в нефинансовые свободные зоны, такие как Dubai Multi Commodities Centre, Jebel Ali Free Zone, Ajman Free Zone и т. д. Финансовые свободные зоны Abu Dhabi Global Markets (ADGM) и Дубайский международный финансовый центр (DIFC) имеют свой собственный набор правовых рамок для конечных бенефициаров. Таким образом, компании, зарегистрированные в них, не подпадают под действие нового регламента.

За последние 20 лет борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма набрала обороты, а также были введены строгие правила, обеспечивающие финансовую прозрачность в отношении собственников предприятий. Некоторые предприятия используют сложные корпоративные механизмы для совершения финансовых махинаций, отмывания денег, финансирования терроризма, уклонения от уплаты налогов или сокрытия своих нажитых нечестным путем доходов или капитала.

Такие корпоративные договоренности включают сложные структуры собственности, позволяющие скрыть настоящие личности политически значимых лиц, находящихся под санкциями организаций, террористических группировок и других преступников. Эта практика вышла на первый план после Panama Papers и Paradise Papers, объединенной гигантской утечки около 25 миллионов конфиденциальных финансовых и юридических документов, которая вскрыла систему, допускавшую преступления, коррупцию и правонарушения, скрытые секретными офшорными компаниями.

Компании в ОАЭ обязаны оценить, кто является конечным бенефициарным владельцем, и определить, является ли кто-либо номинальным директором/менеджером, подготовить реестры конечных бенефициарных владельцев, акционеров (партнеров) и номинальных директоров.

С 1 июля 2021 года вступили в силу штрафные санкции, предусмотренные Постановлением Кабинета министров № 53 от 2021 года. К ним относятся вынесение письменных предупреждений о наложении штрафов до 100 тысяч дирхамов в случае повторного нарушения, а также дополнительные административные санкции, включая приостановление действия лицензии на один год и ограничение полномочий совета директоров за нарушение процедур о разглашении информации о бенефициарах.

Реестр конечных бенефициарных владельцев в ОАЭ должен содержать сведения о лицах, которые подпадают под следующие определения:

● Конечные бенефициарные владельцы — это физические лица, прямо или косвенно владеющие 25-процентным пакетом акций компании (либо контролируют его, либо имеют по нему право голоса) или имеющие право назначать либо увольнять большинство директоров / менеджеров.

● Если ни одно физическое лицо не удовлетворяет вышеуказанному условию, то любое физическое лицо, осуществляющее контроль над компанией иными способами, считается конечным бенефициарным владельцем.

● Если ни одно физическое лицо не удовлетворяет обоим вышеперечисленным условиям, то физическое лицо, ответственное за высшее руководство компании, будет считаться конечным бенефициарным владельцем.

Реестр номинальных директоров/менеджеров в ОАЭ

Реестр номинальных директоров / менеджеров в ОАЭ должен содержать сведения о директорах / менеджерах, действующих в соответствии с указаниями другого лица.

Реестр партнеров/акционеров в ОАЭ

Реестр партнеров/акционеров в ОАЭ должен содержать информацию о количестве долей, принадлежащих каждому партнеру или акционеру, и о правах голоса, связанных с этими долями, а также о дате приобретения долей.